Brutto Netto Gehalt: So berechnest Du Dein Nettogehalt richtig

Brutto Netto Gehalt verstehen – Schritt für Schritt

Wenn Du in Deutschland arbeitest, bekommst Du einen Bruttogehalt im Arbeitsvertrag genannt. Was am Ende auf Deinem Konto landet, ist das Nettogehalt. Die Differenz sind Steuern und Sozialabgaben. Wie genau Du Dein brutto netto gehalt berechnest, erklären wir Dir hier.

Was ist der Unterschied zwischen Brutto und Netto?

Das Bruttogehalt ist der Betrag, den Dein Arbeitgeber Dir vor Abzügen zahlt. Das Nettogehalt ist das, was nach Abzug von Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer (falls zutreffend) und Deinen Anteilen an der Sozialversicherung übrig bleibt. Die Höhe der Abzüge hängt von Deiner Steuerklasse, Deinem Familienstand, der Anzahl der Kinder und Deiner Krankenkasse ab.

Welche Abzüge fallen an?

Lohnsteuer

Die Lohnsteuer wird nach dem progressiven Steuertarif berechnet. Je höher Dein Einkommen, desto höher der Steuersatz. Der Grundfreibetrag liegt 2026 bei etwa 12.348 € pro Jahr – bis dahin zahlst Du keine Lohnsteuer. Deine Steuerklasse bestimmt, wie hoch die Freibeträge sind:

• Steuerklasse I: Ledig, keine Kinder
• Steuerklasse II: Alleinerziehend
• Steuerklasse III: Verheiratet, Alleinverdiener oder mit großem Einkommensunterschied
• Steuerklasse IV: Verheiratet, beide verdienen ähnlich
• Steuerklasse V: Verheiratet, der Partner mit weniger Einkommen (in Kombination mit III)
• Steuerklasse VI: Zweiter oder weiterer Job

Solidaritätszuschlag

Der Soli wird nur noch bei hohen Einkommen fällig. Für die meisten Arbeitnehmer entfällt er komplett.

Kirchensteuer

Wenn Du Mitglied einer Kirche bist, zahlst Du Kirchensteuer (8 oder 9 % der Lohnsteuer, je nach Bundesland).

Sozialversicherungsbeiträge (Arbeitnehmeranteil 2026)

• Krankenversicherung (KV): 8,75 % des Bruttos (plus Zusatzbeitrag, der je nach Krankenkasse variiert, im Schnitt ca. 1,6 %)
• Rentenversicherung (RV): 9,3 %
• Arbeitslosenversicherung (AV): 1,3 %
• Pflegeversicherung (PV): 1,8 % (mit Kindern) oder 2,4 % (kinderlos ab 23 Jahren)

Die Beiträge werden bis zur Beitragsbemessungsgrenze berechnet. Liegt Dein Brutto darüber, zahlst Du nur bis zur Grenze.

Beispielrechnung: Durchschnittsgehalt

Nehmen wir den Durchschnittsverdiener mit 4.784 € brutto pro Monat (Vollzeit, Stand April 2025). Angenommen Du bist ledig, keine Kinder, Steuerklasse I, gesetzlich krankenversichert mit durchschnittlichem Zusatzbeitrag (ca. 1,6 %).

• Brutto: 4.784 €
• Lohnsteuer: ca. 800–900 € (abhängig von genauen Freibeträgen)
• Solidaritätszuschlag: 0 € (unter Freigrenze)
• Kirchensteuer: 0 € (keine Mitgliedschaft)
• KV: 8,75 % + 1,6 % = 10,35 % → ca. 495 €
• RV: 9,3 % → ca. 445 €
• AV: 1,3 % → ca. 62 €
• PV: 2,4 % → ca. 115 €
• Netto: ca. 2.900–3.100 €

Das genaue Netto kannst Du mit unserem Brutto-Netto-Rechner berechnen.

Beispielrechnung: Mindestlohn 2026

Ab 1. Januar 2026 beträgt der gesetzliche Mindestlohn 13,90 € pro Stunde. Bei einer 40-Stunden-Woche ergibt das ein Bruttogehalt von etwa 2.410 € pro Monat. Bei Steuerklasse I, ledig, keine Kinder, bleiben nach Abzügen etwa 1.700–1.800 € netto übrig.

Einfluss der Steuerklasse auf das Netto

Deine Steuerklasse hat einen großen Einfluss. Ein verheirateter Arbeitnehmer in Steuerklasse III (Alleinverdiener) behält bei gleichem Brutto deutlich mehr Netto als ein Lediger in Steuerklasse I. Beispiel: Bei 4.784 € brutto könnte das Netto in Steuerklasse III bei etwa 3.300–3.500 € liegen. Weitere Details zu Steuerklassen findest Du in unserem Ratgeber.

Berufsspezifische Gehaltsbeispiele

Die folgende Tabelle zeigt typische Bruttogehälter (Vollzeit, Monat) aus der Referenzdatenbank:

• Softwareentwickler: ~5.500 € → Netto ca. 3.300–3.500 € (Steuerklasse I)
• Krankenpfleger: ~3.800 € → Netto ca. 2.400–2.600 €
• Lehrer: ~4.200 € → Netto ca. 2.600–2.800 €
• Elektriker: ~3.600 € → Netto ca. 2.300–2.500 €
• Buchhalter: ~3.900 € → Netto ca. 2.450–2.650 €
• Verkäufer: ~2.800 € → Netto ca. 1.900–2.100 €
• Ingenieur: ~5.200 € → Netto ca. 3.100–3.300 €
• Personalsachbearbeiter: ~3.700 € → Netto ca. 2.350–2.550 €

Beachte: Die Nettoangaben sind Schätzwerte. Dein tatsächliches Netto kann abweichen.

Tipps zur Optimierung Deines Nettogehalts

• Steuerklasse prüfen: Bei Heirat oder Scheidung kannst Du die Steuerklasse wechseln.
• Kinderfreibeträge: Mit Kindern sinkt die Lohnsteuer und der PV-Satz.
• Kirchenaustritt: Falls Du keiner Kirche angehörst, sparst Du Kirchensteuer.
• Krankenkasse vergleichen: Ein niedrigerer Zusatzbeitrag erhöht Dein Netto.
• Werbungskosten geltend machen: Fahrtkosten, Arbeitsmittel etc. mindern die Steuerlast.

Fazit

Dein brutto netto gehalt zu berechnen ist mit den richtigen Werten einfach. Nutze einen Brutto-Netto-Rechner für eine genaue Prognose. Denk daran, dass Steuerklasse, Kinder und Bundesland eine große Rolle spielen. Mit unserem Brutto-Netto-Rechner kannst Du verschiedene Szenarien durchspielen. Weitere Informationen zu Gehaltsdaten findest Du auf unserer Gehaltsdaten-Seite.