Polen Mindestlohn im Vergleich: So berechnest du dein Brutto-Netto in Deutschland

Brutto-Netto-Rechnung leicht gemacht: Der Mindestlohn in Deutschland und der Vergleich zu Polen

Du fragst dich, wie viel von deinem Bruttogehalt am Ende auf deinem Konto landet? Besonders wenn du den polen mindestlohn mit dem deutschen vergleichst, werden die Unterschiede deutlich. In diesem Artikel erklären wir dir Schritt für Schritt, wie du dein Nettoeinkommen berechnest – von der Lohnsteuer bis zu den Sozialabgaben. Und wir werfen einen Blick auf den polnischen Mindestlohn, der oft als Referenz für die Lebenshaltungskosten in Osteuropa dient.

Was ist der Unterschied zwischen Brutto und Netto?

Brutto ist dein vereinbarter Arbeitslohn vor Abzügen. Netto ist das, was dir nach Abzug von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen ausgezahlt wird. In Deutschland sind diese Abzüge gesetzlich festgelegt und variieren je nach Steuerklasse, Familienstand, Kinderzahl, Krankenkasse und Bundesland. Der Brutto-Netto-Rechner hilft dir, deine persönliche Situation schnell zu ermitteln.

Die Lohnsteuer – abhängig von deiner Steuerklasse

Die Lohnsteuer wird nach dem Einkommensteuertarif berechnet. Der Grundfreibetrag liegt 2026 bei etwa 12.348 € pro Jahr – bis zu diesem Betrag zahlst du keine Lohnsteuer. Darüber hinaus steigt der Steuersatz progressiv. Deine Steuerklasse bestimmt, wie viel Freibeträge dir zustehen:

• Steuerklasse I: Ledige, Geschiedene, dauernd getrennt Lebende
• Steuerklasse II: Alleinerziehende mit Entlastungsbetrag
• Steuerklasse III: Verheiratete mit großem Einkommensunterschied (der Besserverdienende)
• Steuerklasse IV: Verheiratete mit ähnlichem Einkommen
• Steuerklasse V: Verheiratete mit geringerem Einkommen (der Schlechterverdienende)
• Steuerklasse VI: Zweit- oder Nebenjobs

Zusätzlich zur Lohnsteuer wird der Solidaritätszuschlag (5,5 % der Lohnsteuer, aber nur bei hohen Einkommen) und ggf. Kirchensteuer (8 oder 9 % der Lohnsteuer) fällig.

Sozialversicherungsbeiträge 2026 – was wird abgezogen?

Die Sozialversicherung besteht aus vier Zweigen, deren Arbeitnehmeranteile du von deinem Brutto zahlst:

• Krankenversicherung (KV): 8,75 % (plus kassenindividueller Zusatzbeitrag, im Schnitt etwa 1,6 %)
• Rentenversicherung (RV): 9,3 %
• Arbeitslosenversicherung (AV): 1,3 %
• Pflegeversicherung (PV): 2,4 % (für Kinderlose ab 23 Jahren; mit Kindern geringer)

Diese Beiträge werden bis zur Beitragsbemessungsgrenze berechnet. Für 2026 liegen die Grenzen voraussichtlich bei etwa 7.550 € monatlich (KV/PV) bzw. 8.050 € (RV/AV). Liegt dein Brutto darunter, zahlst du den vollen Prozentsatz auf dein gesamtes Einkommen.

Beispielrechnung: Mindestlohn in Deutschland 2026

Nehmen wir einen ledigen Arbeitnehmer ohne Kinder in Steuerklasse I, gesetzlich krankenversichert mit durchschnittlichem Zusatzbeitrag. Er arbeitet 40 Stunden pro Woche zum gesetzlichen Mindestlohn von 13,90 € pro Stunde. Das ergibt ein Bruttomonatsgehalt von etwa 2.410 €.

Abzüge (Schätzung):

• Lohnsteuer: ca. 130 € (da Grundfreibetrag bereits ausgeschöpft)
• Solidaritätszuschlag: entfällt bei diesem Einkommen
• Kirchensteuer: keine (ohne Kirchenmitgliedschaft)
• KV: 8,75 % + 1,6 % Zusatzbeitrag = 10,35 % → ca. 249 €
• RV: 9,3 % → ca. 224 €
• AV: 1,3 % → ca. 31 €
• PV: 2,4 % → ca. 58 €

Gesamtabzüge: ca. 692 € Netto: ca. 1.718 €

Das ist nur eine grobe Orientierung. Dein tatsächliches Netto kann abweichen, je nachdem ob du Kirchensteuer zahlst, Kinder hast oder in einem Bundesland mit anderen Kirchensteuersätzen lebst. Mehr Details findest du in unserem Ratgeber.

Der polnische Mindestlohn im Vergleich

Der polen mindestlohn ist deutlich niedriger als der deutsche. Während du in Deutschland 2026 mindestens 13,90 € pro Stunde verdienst, liegt der polnische Mindestlohn umgerechnet bei etwa 1.000 € brutto im Monat (Stand 2025). Das ist weniger als die Hälfte des deutschen Niveaus. Allerdings sind auch die Lebenshaltungskosten in Polen niedriger – vor allem Mieten und Lebensmittel. Viele polnische Arbeitnehmer pendeln nach Deutschland oder arbeiten in der Saisonarbeit, um vom höheren Lohn zu profitieren.

Wenn du dein Brutto-Netto in Deutschland berechnest und mit dem polen mindestlohn vergleichst, siehst du schnell, warum Deutschland für viele osteuropäische Arbeitnehmer attraktiv ist. Aber Achtung: Die Abzüge in Deutschland sind höher, sodass der Netto-Unterschied nicht ganz so groß ist wie der Brutto-Unterschied. Dennoch bleibt ein deutlicher Vorsprung.

Weitere Faktoren, die dein Netto beeinflussen

• Kinderfreibeträge: Hast du Kinder, reduziert sich deine Lohnsteuer durch den Kinderfreibetrag oder das Kindergeld.
• Kirchensteuer: Wenn du in der Kirche bist, kommen 8–9 % deiner Lohnsteuer hinzu.
• Bundesland: Die Kirchensteuer variiert (Bayern/Baden-Württemberg 8 %, sonst 9 %). Auch der Solidaritätszuschlag wird nur in bestimmten Fällen erhoben.
• Krankenkasse: Der Zusatzbeitrag ist kassenabhängig (0,8 % bis 2,5 %). Ein Wechsel kann dein Netto beeinflussen.
• Beitragsbemessungsgrenzen: Verdienst du über den Grenzen, zahlst du nicht unbegrenzt Sozialabgaben – das entlastet Gutverdiener.

Fazit

Die Berechnung von Brutto zu Netto ist in Deutschland komplex, aber mit den richtigen Werten gut nachvollziehbar. Der polen mindestlohn zeigt, wie unterschiedlich die Lohnniveaus in Europa sind. Wenn du dein persönliches Netto wissen möchtest, nutze unseren Brutto-Netto-Rechner – er berücksichtigt alle relevanten Faktoren. Und denk daran: Die Werte in diesem Artikel sind Schätzungen und keine Steuerberatung. Bei Unsicherheiten frag einen Steuerberater.

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Quellen: Destatis, BMAS, eigene Berechnungen auf Basis der On-site Referenz-DB.