Brutto zu Netto: So berechnest du dein Gehalt – inklusive Mindestlohn bei 40-Stunden-Woche

Von Brutto zu Netto – dein Gehalt verstehen

Wenn du in Deutschland arbeitest, siehst du auf deiner Gehaltsabrechnung zwei wichtige Zahlen: das Bruttogehalt und das Nettogehalt. Das Brutto ist der Betrag, den dein Arbeitgeber dir verspricht – das Netto ist das, was nach allen Abzügen auf deinem Konto landet. Wie viel genau übrig bleibt, hängt von mehreren Faktoren ab: deiner Steuerklasse, deiner Krankenkasse, deinem Wohnort und ob du Kinder hast oder Kirchensteuer zahlst.

In diesem Artikel erklären wir dir Schritt für Schritt, wie du dein Netto selbst abschätzen kannst. Besonders wichtig ist das Thema Mindestlohn 40 Stunden Woche, denn seit 2026 liegt der gesetzliche Mindestlohn bei 13,90 Euro pro Stunde. Das bedeutet ein Bruttomonatsgehalt von rund 2.410 Euro – aber wie viel bleibt davon netto übrig? Das erfährst du hier.

Was ist Brutto und was ist Netto?

Das Bruttogehalt ist die vereinbarte Vergütung vor Abzug aller Steuern und Sozialabgaben. Dein Arbeitgeber zahlt diesen Betrag an dich, aber du bekommst nicht alles ausgezahlt. Vom Brutto werden abgezogen:

• Lohnsteuer – gestaffelt nach deinem Einkommen und deiner Steuerklasse
• Solidaritätszuschlag – seit 2021 nur noch bei sehr hohen Einkommen fällig
• Kirchensteuer – nur wenn du Mitglied einer Kirche bist
• Sozialversicherungsbeiträge – Krankenversicherung (KV), Rentenversicherung (RV), Arbeitslosenversicherung (AV) und Pflegeversicherung (PV)

Das Nettogehalt ist der Betrag, der nach allen Abzügen auf dein Konto überwiesen wird. Mit diesem Geld kannst du deine Miete, Lebensmittel und andere Ausgaben bezahlen.

Die Abzüge im Detail

Die Höhe der Abzüge ist gesetzlich festgelegt. Für das Jahr 2026 gelten folgende Arbeitnehmeranteile (ohne Arbeitgeberanteil):

• Krankenversicherung: 8,75 % des Bruttos (zzgl. kassenindividueller Zusatzbeitrag, im Schnitt ca. 1,6 %)
• Rentenversicherung: 9,3 %
• Arbeitslosenversicherung: 1,3 %
• Pflegeversicherung: 2,4 % (für Kinderlose; mit Kindern etwas weniger)

Die Lohnsteuer berechnet sich nach dem Einkommensteuertarif. Der Grundfreibetrag liegt 2026 bei etwa 12.348 Euro pro Jahr – das bedeutet, bis zu diesem Betrag zahlst du keine Einkommensteuer. Darüber hinaus steigt der Steuersatz progressiv an.

Beispielrechnung: Mindestlohn bei 40-Stunden-Woche

Nehmen wir an, du arbeitest Vollzeit mit 40 Stunden pro Woche und bekommst den gesetzlichen Mindestlohn von 13,90 Euro pro Stunde. Dein Bruttomonatsgehalt beträgt dann:

13,90 €/h × 40 h/Woche × 4,33 Wochen/Monat ≈ 2.410 € brutto

Jetzt berechnen wir die Abzüge für einen ledigen Arbeitnehmer ohne Kinder in Steuerklasse I (ohne Kirchensteuer, mit durchschnittlichem KV-Zusatzbeitrag von 1,6 %):

• Lohnsteuer: ca. 120–150 € (gering, da unter Grundfreibetrag nur ein Teil des Jahreseinkommens besteuert wird)
• Solidaritätszuschlag: entfällt (unter Freigrenze)
• Krankenversicherung: 8,75 % + 1,6 % = 10,35 % von 2.410 € ≈ 249 €
• Rentenversicherung: 9,3 % ≈ 224 €
• Arbeitslosenversicherung: 1,3 % ≈ 31 €
• Pflegeversicherung: 2,4 % ≈ 58 €

Summe Abzüge: ca. 682–712 €. Dein Netto liegt also zwischen 1.698 € und 1.728 €.

Beachte: Der genaue Betrag variiert je nach Krankenkasse (Zusatzbeitrag) und ob du Kirchensteuer zahlst. Mit unserem Brutto-Netto-Rechner kannst du deine persönliche Situation genau berechnen.

Beispiel: Durchschnittsverdienst Vollzeit

Zum Vergleich: Der durchschnittliche Bruttomonatsverdienst in Deutschland (Vollzeit, April 2025) liegt bei etwa 4.784 €. Für einen Ledigen in Steuerklasse I ergeben sich folgende grobe Abzüge:

• Lohnsteuer: ca. 750 €
• Solidaritätszuschlag: ca. 40 € (da über Freigrenze)
• KV: 10,35 % ≈ 495 €
• RV: 9,3 % ≈ 445 €
• AV: 1,3 % ≈ 62 €
• PV: 2,4 % ≈ 115 €

Summe Abzüge: ca. 1.907 €. Netto: ca. 2.877 €.

Auch hier gilt: Das ist nur eine Schätzung. Deine tatsächlichen Abzüge können abweichen, vor allem wenn du Kinder hast, in einer anderen Steuerklasse bist oder Kirchensteuer zahlst.

Einfluss der Steuerklasse

Deine Steuerklasse bestimmt, wie viel Lohnsteuer von deinem Gehalt abgezogen wird. Die wichtigsten Klassen:

• Steuerklasse I: Ledige, Geschiedene, dauernd getrennt Lebende ohne Kinder
• Steuerklasse III: Verheiratete mit höherem Einkommen (der andere Partner in Klasse V)
• Steuerklasse IV: Verheiratete mit ähnlichem Einkommen

Je nach Klasse kann dein Netto um mehrere hundert Euro schwanken. Ein Wechsel der Steuerklasse ist unter bestimmten Voraussetzungen möglich – informiere dich dazu in unserem Ratgeber.

Fazit

Die Berechnung von Brutto zu Netto ist nicht kompliziert, wenn du die grundlegenden Abzüge kennst. Besonders beim Mindestlohn 40 Stunden Woche siehst du, dass trotz des niedrigen Bruttos noch rund 1.700 Euro netto übrig bleiben – ein wichtiger Anhaltspunkt für alle, die in diesem Bereich arbeiten oder einsteigen möchten.

Denk daran: Die genauen Werte hängen von deiner persönlichen Situation ab. Nutze unseren Brutto-Netto-Rechner für eine individuelle Berechnung. Und wenn du mehr über Gehälter und Abzüge erfahren möchtest, schau in unsere Gehaltsdaten – dort findest du Durchschnittsverdienste für viele Berufe.

Wichtiger Hinweis: Dieser Artikel dient der Information und ersetzt keine Steuerberatung. Bei konkreten Fragen wende dich am besten an einen Lohnsteuerhilfeverein oder Steuerberater.